Общество с ограниченной ответственностью "Благовещенская мебельная фабрика" ИНН:0258009664 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14704443 ОКВЭД:36.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года626626626
11504 Основные средства на конец предыдущего года626626525
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года626626626
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года626626525
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года144197164
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19716430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года166157
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6615719
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года145263321
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26332149
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года771889947
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года889947574
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года157000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года157000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-374800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-354800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2178-1978-2270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1978-2270-3015
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года281700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года277900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года281700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года277900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13288173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года88173100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13228673217
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8832173589
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года771889947
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года889947574
21104 Выручка за предыдущий год54098472
21203 Себестоимость продаж за отчетный год146232215
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год232215307
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-146308769
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год308769-235
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-146308769
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год308769-235
23503 Прочие расходы за отчетный год54911
23504 Прочие расходы за предыдущий год9110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-200299758
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год299758-235
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-200293745
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год293745-235
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-20000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Благовещенская мебельная фабрика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Благовещенская мебельная фабрика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Благовещенская мебельная фабрика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-200)/Стоимость активов (771) = -25.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Благовещенская мебельная фабрика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (146+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Благовещенская мебельная фабрика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-146)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Благовещенская мебельная фабрика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-200)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Благовещенская мебельная фабрика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Благовещенская мебельная фабрика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Благовещенская мебельная фабрика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Благовещенская мебельная фабрика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.82

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Благовещенская мебельная фабрика

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.259

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.259

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.739

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -1.322

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Благовещенская мебельная фабрика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (-2.82), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (54.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Благовещенская мебельная фабрика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить