Дочернее Общество с ограниченной ответственностью "БЛАГГАЗСТРОЙ" ИНН:0258009992 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15306503 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года25827
12104 Запасы на конец предыдущего года82710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1732290
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1164235
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17571991
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19911984
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17571991
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19911984
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17571762
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17621697
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года229287
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года229287
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17571991
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19911984
21103 Выручка за отчетный год26222034
21104 Выручка за предыдущий год20343690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24901892
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18922204
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год132142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1421486
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год132142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1421486
23503 Прочие расходы за отчетный год4816
23504 Прочие расходы за предыдущий год1627
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84126
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1261466
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7961
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год61136
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год565
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год651330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Дочернее Общество с ограниченной ответственностью БЛАГГАЗСТРОЙ

Прибыль

Прибыль Дочернее Общество с ограниченной ответственностью БЛАГГАЗСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Дочернее Общество с ограниченной ответственностью БЛАГГАЗСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (1757) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Дочернее Общество с ограниченной ответственностью БЛАГГАЗСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2490+0+0) = 5.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Дочернее Общество с ограниченной ответственностью БЛАГГАЗСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (132)/Выручка (2622) = 5.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Дочернее Общество с ограниченной ответственностью БЛАГГАЗСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (2622) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Дочернее Общество с ограниченной ответственностью БЛАГГАЗСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Дочернее Общество с ограниченной ответственностью БЛАГГАЗСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Дочернее Общество с ограниченной ответственностью БЛАГГАЗСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Дочернее Общество с ограниченной ответственностью БЛАГГАЗСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Дочернее Общество с ограниченной ответственностью БЛАГГАЗСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.042

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Дочернее Общество с ограниченной ответственностью БЛАГГАЗСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.03%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Дочернее Общество с ограниченной ответственностью БЛАГГАЗСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить