Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство "Мир" ИНН:0258010042 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48879312 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8955720276677673
11504 Основные средства на конец предыдущего года7202766776737744
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8955720276677673
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7202766776737744
12103 Запасы на конец отчетного года914810918103059845
12104 Запасы на конец предыдущего года109181030598459693
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года223457855
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3457855285
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года311473
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9171109831036310747
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1098310363107479981
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18126181851803018420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18185180301842017725
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8995899589958995
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8995899589958995
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года10785107851078510785
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года10785107851078510785
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15804-16029-16565-15720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-16029-16565-15720-16090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3976375132154060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3751321540603690
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года271000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года9895101201056310563
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года10120105631056310686
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10166101201056310563
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10120105631056310686
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года762971689677
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года971689677636
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3043325732823120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3257328231202713
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года179000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года86000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3984431442523797
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4314425237973349
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18126181851803018420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18185180301842017725
21103 Выручка за отчетный год6288625966646625
21104 Выручка за предыдущий год6259666466257159
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6910631575426757
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6315754267577373
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-622-56-878-132
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-56-878-132-214
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-622-56-878-132
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-56-878-132-214
23303 Проценты к уплате за отчетный год62422241
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4222410
23403 Прочие доходы за отчетный год98496514401139
23404 Прочие доходы за предыдущий год965144011391473
23503 Прочие расходы за отчетный год753311385596
23504 Прочие расходы за предыдущий год3311385596521
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год225536-845370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год536-845370738
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год225536-845370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год536-845370738
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год225536-845370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год536-845370738
32003 Величина капитала на 318995008995
32005 Величина капитала на 31107850010785
32007 Величина капитала на 31-1602900-16090
32008 Величина капитала на 313751003690
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22500370
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)22500370
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22500370
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)22500370
33003 Величина капитала на 318995008995
33005 Величина капитала на 31107850010785
33007 Величина капитала на 31-1580400-15720
33008 Величина капитала на 313976004060
36003 Чистые активы на 313976004060
36004 Чистые активы на 313751003690
41103 Поступления – всего за отчетный год6415005595
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5654004565
41193 Прочие поступления за отчетный год761001030
41203 Платежи – всего за отчетный год6445005551
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3005003009
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2122001447
41293 Прочие платежи за отчетный год1318001095
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-300044
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-300044

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство Мир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство Мир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство Мир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (225)/Стоимость активов (18126) = 1.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство Мир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-622)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6910+0+0) = -9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство Мир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-622)/Выручка (6288) = -9.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство Мир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (225)/Выручка (6288) = 3.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство Мир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство Мир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство Мир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство Мир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство Мир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.338

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.281

Индекс Альтмана Z = 2.632

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство Мир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (2.3), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (-9.89%), рентабельность компании (3.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрохозяйство Мир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить