Общество с ограниченной ответственностью "Азимут" ИНН:0258010412 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77837375 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года155215521552
11504 Основные средства на конец предыдущего года155215520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года155215521552
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года155215520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1011400911947
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14009119470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3032
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1041400911979
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14009119790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16561556113531
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15561135310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-156151010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года16740013470
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16740013470
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15332134700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53121951
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года219510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5311555151
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15551135210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16561556113531
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15561135310
21103 Выручка за отчетный год489186920
21104 Выручка за предыдущий год1869200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200322303742
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год223037420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1514-2044-2822
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2044-28220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1514-2044-2822
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2044-28220
23503 Прочие расходы за отчетный год984541
23504 Прочие расходы за предыдущий год45410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1612-2089-2863
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2089-28630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5932
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1617-2098-2895
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2098-28950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1617)/Стоимость активов (1656) = -97.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1514)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2003+0+0) = -75.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1514)/Выручка (489) = -309.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1617)/Выручка (489) = -330.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -9.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.258

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.976

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.973

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.904

Индекс Альтмана Z = -12.362

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-9.43), рентабельность продукции (-309.61%), рентабельность компании (-330.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить