Общество с ограниченной ответственностью "Нур" ИНН:0258010892 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94278300 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года504504504504
11504 Основные средства на конец предыдущего года504504504504
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5045045040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5045045040
12103 Запасы на конец отчетного года315289251305
12104 Запасы на конец предыдущего года289251305278
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3152892510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2892513050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года819793755809
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года793755809782
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5045045040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5045045040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года504504504504
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года504504504504
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32181616
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18161617
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2832712350
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2712352890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3152892510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2892513050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года819793755809
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года793755809782
21103 Выручка за отчетный год5660522381099785
21104 Выручка за предыдущий год5223810997859512
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4988456373459732
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4563734590959463
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6726607640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6607646900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год851352610
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1352612050
22203 Управленческие расходы за отчетный год5634974680
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4974684320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2428350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2835530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2428350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2835530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24283553
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28355349
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2428350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2835530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (819) = 2.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4988+85+563) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24)/Выручка (5660) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (5660) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.346

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.6

Индекс Альтмана Z = 4.239

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (0.42%), рентабельность компании (0.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить