Общество с ограниченной ответственностью "Товарищество собственников жилья" ИНН:0258011303 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97948846 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года59595959
12104 Запасы на конец предыдущего года59595971
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7546641157335667
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6411573356674964
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115805
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58059
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7616652857920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6528579257310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7616652857925731
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6528579257315068
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года404000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года40000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7116-5437-42900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5437-4290-38540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7064-5385-4278-3842
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5385-4278-3842-2689
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2000200020002000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2000200020002000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12680991380707573
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9913807075735757
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1468011913100700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года119131007095730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7616652857925731
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6528579257315068
21103 Выручка за отчетный год2841267822171780
21104 Выручка за предыдущий год2678221717801389
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4421376729202802
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3767292028022531
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1580-1089-7030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1089-703-10220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1580-1089-7030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1089-703-10220
23404 Прочие доходы за предыдущий год40610400
23503 Прочие расходы за отчетный год9998954212
23504 Прочие расходы за предыдущий год9895421210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1679-1147-10470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1147-1047-11940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1679-1147-1047-1194
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1147-1047-1194-1152
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1679-1147-10470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1147-1047-17010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Товарищество собственников жилья

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Товарищество собственников жилья

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Товарищество собственников жилья

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1679)/Стоимость активов (7616) = -22.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Товарищество собственников жилья

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1580)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4421+0+0) = -35.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Товарищество собственников жилья

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1580)/Выручка (2841) = -55.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Товарищество собственников жилья

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1679)/Выручка (2841) = -59.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Товарищество собственников жилья

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Товарищество собственников жилья

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Товарищество собственников жилья

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Товарищество собственников жилья

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.93

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Товарищество собственников жилья

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.665

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.22

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.22

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.481

Индекс Альтмана Z = -7.063

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Товарищество собственников жилья

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.93), рентабельность продукции (-55.61%), рентабельность компании (-59.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Товарищество собственников жилья

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить