Общество с ограниченной ответственностью "РЕАЛ +" ИНН:0258011430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97966063 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года491491491
12104 Запасы на конец предыдущего года4914910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68982305
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года823050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8871222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года712220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12686441018
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64410180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12686441080
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64410800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10964461018
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44610180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17219862
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года198620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17219862
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года198620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12686441080
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64410800
21103 Выручка за отчетный год175519381848
21104 Выручка за предыдущий год193818480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9271405792
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14057920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8285331056
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53310560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8285331056
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53310560
23304 Проценты к уплате за предыдущий год23410
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год2600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8025151015
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51510150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год536055
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год749455960
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4559600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РЕАЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РЕАЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РЕАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (749)/Стоимость активов (1268) = 59.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РЕАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (828)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (927+0+0) = 89.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РЕАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (828)/Выручка (1755) = 47.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РЕАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (749)/Выручка (1755) = 42.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РЕАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РЕАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.864

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.591

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.632

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.372

Индекс Альтмана Z = 18.532

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РЕАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (4.52), коэффициент текущей ликвидности (7.37), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (47.18%), рентабельность компании (42.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РЕАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить