Общество с ограниченной ответственностью "АГИДЕЛЬ +" ИНН:0258011688 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82041833 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17004050728481
11504 Основные средства на конец предыдущего года1198284815485
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года121212
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года121212
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3879900
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4700200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года405114051928493
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года48213284935497
12103 Запасы на конец отчетного года265726572335
12104 Запасы на конец предыдущего года320923352325
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года155411567313286
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года181781328612575
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4440
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года181981833015665
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года214111566515100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года587095884944158
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года696244415820597
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6418-6410-7140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4910-7140-2625
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6408-6400-7130
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4900-7130-2615
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года249592495922485
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26203224850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года401584029028803
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года483202880323212
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года651176524951288
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года745245128823212
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года587095884944158
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года696244415820597
21103 Выручка за отчетный год171622184520607
21104 Выручка за предыдущий год218452060721704
21203 Себестоимость продаж за отчетный год133551673219338
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год167321933820782
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год380751131269
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51131269922
22203 Управленческие расходы за отчетный год202725625004
22204 Управленческие расходы за предыдущий год256250040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17802551-3735
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2551-3735922
23403 Прочие доходы за отчетный год3563061103
23404 Прочие доходы за предыдущий год30611031379
23503 Прочие расходы за отчетный год51718931609
23504 Прочие расходы за предыдущий год189316091509
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1619964-4240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год964-4240794
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1506723-4514
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год723-4514591
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1506723-4514
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год723-4514591

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АГИДЕЛЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АГИДЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АГИДЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1506)/Стоимость активов (58709) = 2.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АГИДЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1780)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13355+0+2027) = 11.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АГИДЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1780)/Выручка (17162) = 10.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АГИДЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1506)/Выручка (17162) = 8.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АГИДЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АГИДЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АГИДЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АГИДЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АГИДЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.374

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.098

Индекс Альтмана Z = -2.283

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АГИДЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (10.37%), рентабельность компании (8.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АГИДЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить