ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "БАШКИРИЯ" ИНН:0258012201 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88095089 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года97411281362129
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года974113213660
12103 Запасы на конец отчетного года139689201991011344
12104 Запасы на конец предыдущего года89201991011344495
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25492569732197437785
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года569732197435469608
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года545320123232161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года320123232161380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2743366213542070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6621354207489740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27433671875533952657
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6718755339503401612
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6816465291029
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года64652910281035
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25752665415481051628
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года665415481049312577
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2675266541548100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6654154810493120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27433671875533952657
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6718755339503401612
21103 Выручка за отчетный год156644269694162467247197
21104 Выручка за предыдущий год26969416246724719781164
21203 Себестоимость продаж за отчетный год156112268803162217246589
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26880316221724658980212
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5328912500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8912506080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5328912500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8912506080
23403 Прочие доходы за отчетный год1129639751
23404 Прочие доходы за предыдущий год397500
23503 Прочие расходы за отчетный год1099013522164
23504 Прочие расходы за предыдущий год1352216426
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8387951040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7951045440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16815921109
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15921109186
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67063683436
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63683435740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БАШКИРИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БАШКИРИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БАШКИРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (670)/Стоимость активов (27433) = 2.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БАШКИРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (532)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (156112+0+0) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БАШКИРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (532)/Выручка (156644) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БАШКИРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (670)/Выручка (156644) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БАШКИРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БАШКИРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БАШКИРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БАШКИРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БАШКИРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = 0.713

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БАШКИРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.34%), рентабельность компании (0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БАШКИРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить