ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРСАЖ" ИНН:0258012459 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88120781 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года322020
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года202020
11503 Основные средства на конец отчетного года94212121482
11504 Основные средства на конец предыдущего года12121482752
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года97412321502
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12321502772
12103 Запасы на конец отчетного года257326272807
12104 Запасы на конец предыдущего года262728072345
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2394
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94143
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года259626362884
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года263628842488
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года357038684386
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года386843863260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года840840840
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года840840840
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года138116131471
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года161314711354
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года222124532311
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года245323112194
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года134914152075
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года141520751066
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года134914152075
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года141520751066
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года357038684386
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года386843863260
21103 Выручка за отчетный год74751257212878
21104 Выручка за предыдущий год125721287811645
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58361014410260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10144102609124
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год163924282618
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год242826182521
22103 Коммерческие расходы за отчетный год188325142337
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год251423371913
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-244-86281
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-86281608
23403 Прочие доходы за отчетный год95314261
23404 Прочие доходы за предыдущий год314261229
23503 Прочие расходы за отчетный год838670
23504 Прочие расходы за предыдущий год867038
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-232142472
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год142472799
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-232142472
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год142472799
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-232142472
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год142472799

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-232)/Стоимость активов (3570) = -6.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-244)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5836+1883+0) = -3.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-244)/Выручка (7475) = -3.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-232)/Выручка (7475) = -3.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.349

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.646

Индекс Альтмана Z = 3.369

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.92), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (-3.26%), рентабельность компании (-3.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить