Общество с ограниченной ответственностью "ТВ БЛИК" ИНН:0258012787 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61173660 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2010117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1011716
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5321117
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2111716
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5321117
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2111716
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-752-239-181
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-239-181-189
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года225172202
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года172202165
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года225172202
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года172202165
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5078896
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года889640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5808896
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года889640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5321117
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2111716
21103 Выручка за отчетный год147816721497
21104 Выручка за предыдущий год16721497636
21203 Себестоимость продаж за отчетный год189716521424
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16521424769
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4192073
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2073-133
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4192073
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2073-133
23503 Прочие расходы за отчетный год512920
23504 Прочие расходы за предыдущий год292038
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-470-953
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-953-171
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год444945
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год494523
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-514-588
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-588-194

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТВ БЛИК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТВ БЛИК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТВ БЛИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-514)/Стоимость активов (53) = -969.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТВ БЛИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-419)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1897+0+0) = -22.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТВ БЛИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-419)/Выручка (1478) = -28.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТВ БЛИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-514)/Выручка (1478) = -34.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТВ БЛИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТВ БЛИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТВ БЛИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТВ БЛИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -14.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТВ БЛИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -8.566

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -9.698

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -8.868

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.934

Индекс Альтмана Z = -148.382

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТВ БЛИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-14.19), рентабельность продукции (-28.35%), рентабельность компании (-34.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТВ БЛИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить