ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛАВАТ" ИНН:0258012850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61165749 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года207421211808
11504 Основные средства на конец предыдущего года212122002703
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года207421210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года212122000
12103 Запасы на конец отчетного года669372075146
12104 Запасы на конец предыдущего года720754854427
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2752009088
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года520057269285
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года333133310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6720157380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15738145420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года87941785916042
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года178591674216415
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6623172760
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года17276172760
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5898-63510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6351-63840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7251092511207
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109251089212516
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года806969344835
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года693458503899
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года806969340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года693458500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года87941785916042
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года178591674216415
21103 Выручка за отчетный год227721294720
21104 Выручка за предыдущий год2129187711992
21203 Себестоимость продаж за отчетный год190620926462
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2092222616534
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год371370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37-3490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год371370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37-3490
23403 Прочие доходы за отчетный год970466
23503 Прочие расходы за отчетный год15433
23504 Прочие расходы за предыдущий год41357
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год453330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33-3150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45333-1309
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33-315-3899
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год453330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33-3150
32003 Величина капитала на 311727600
32007 Величина капитала на 31-635100
32008 Величина капитала на 311092500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))45300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)45300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))45300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)45300
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)1065300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1065300
33003 Величина капитала на 31662300
33007 Величина капитала на 31-589800
33008 Величина капитала на 3172500
36003 Чистые активы на 3172500
36004 Чистые активы на 311092500
41103 Поступления – всего за отчетный год114200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год104500
41193 Прочие поступления за отчетный год9700
41203 Платежи – всего за отчетный год114200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год40600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год32900
41293 Прочие платежи за отчетный год40700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (453)/Стоимость активов (8794) = 5.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (371)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1906+0+0) = 19.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (371)/Выручка (2277) = 16.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (453)/Выручка (2277) = 19.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.153

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.09

Индекс Альтмана Z = -0.39

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (16.29%), рентабельность компании (19.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить