Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНС-ЭКСПРЕСС" ИНН:0258013068 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64161143 ОКВЭД:60.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2222735
11504 Основные средства на конец предыдущего года227351868
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2222735
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года227351868
12103 Запасы на конец отчетного года156515651152
12104 Запасы на конец предыдущего года154511521203
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года472047184465
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года660644656742
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года441
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4511
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года628962875618
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года819756187946
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года631163096353
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года821963539814
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9396-9396-9298
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9515-9298-8865
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9386-9386-9288
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9505-9288-8855
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года161161161
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года161161161
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года155361553415480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года175631548018508
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года156961569515641
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года177241564118669
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года631163096353
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года821963539814
21103 Выручка за отчетный год481332173761
21104 Выручка за предыдущий год3217376111884
21203 Себестоимость продаж за отчетный год464731153713
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3115371315046
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16610248
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10248-3162
22203 Управленческие расходы за отчетный год126151140
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1511400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40-49-92
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-49-92-3162
23404 Прочие доходы за предыдущий год8647673883
23503 Прочие расходы за отчетный год598791043
23504 Прочие расходы за предыдущий год88010434700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19-64-368
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-65-368-3979
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-119-98-434
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-99-434-4122
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-119-98-434
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-99-434-4122

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТРАНС-ЭКСПРЕСС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТРАНС-ЭКСПРЕСС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТРАНС-ЭКСПРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-119)/Стоимость активов (6311) = -1.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТРАНС-ЭКСПРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4647+0+126) = 0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТРАНС-ЭКСПРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40)/Выручка (4813) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТРАНС-ЭКСПРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-119)/Выручка (4813) = -2.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТРАНС-ЭКСПРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРАНС-ЭКСПРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРАНС-ЭКСПРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРАНС-ЭКСПРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТРАНС-ЭКСПРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.465

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.598

Индекс Альтмана Z = -10.32

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТРАНС-ЭКСПРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-1.49), рентабельность продукции (0.83%), рентабельность компании (-2.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТРАНС-ЭКСПРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить