Общество с ограниченной ответственностью "Оптимум" ИНН:0258013364 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67841520 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года80000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года7770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года80770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7770
12103 Запасы на конец отчетного года24101010
12104 Запасы на конец предыдущего года1010100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года920777
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11201313
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105617300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1730300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1136243737
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2437370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года69-37-370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-37-37-370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года79-27-27-27
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-27-27-270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1057516464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5164640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105751640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5164640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1136243737
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2437370
21103 Выручка за отчетный год11368310328
21104 Выручка за предыдущий год83103280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10168100373
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год81003730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1202100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год210-450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1202100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год210-450
23503 Прочие расходы за отчетный год10000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1102100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год210-450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2250-9
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5020
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-7000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88160-36
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год160-360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год881600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год160-360
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-37000
32008 Величина капитала на 31-27000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))80000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)80000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))80000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)80000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3151000
33008 Величина капитала на 3161000
41103 Поступления – всего за отчетный год2951000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1250000
41193 Прочие поступления за отчетный год1701000
41203 Платежи – всего за отчетный год2839000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год225000
41293 Прочие платежи за отчетный год2614000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год112000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период112000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оптимум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оптимум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оптимум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (88)/Стоимость активов (1136) = 7.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оптимум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1016+0+0) = 11.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оптимум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (120)/Выручка (1136) = 10.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оптимум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (88)/Выручка (1136) = 7.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оптимум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптимум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптимум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптимум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оптимум

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.075

Индекс Альтмана Z = 0.975

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оптимум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (10.56%), рентабельность компании (7.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оптимум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить