Общество с ограниченной ответственностью "УралПромПласт" ИНН:0258013773 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38470518 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1218540
12104 Запасы на конец предыдущего года854010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года344
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1269050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года905010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1269050
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года905010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года316
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года131116
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года824
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года240
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1057730
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года77300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1137934
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года79340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1269050
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года905010
21103 Выручка за отчетный год132571317
21104 Выручка за предыдущий год713170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11695425
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15617112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год171120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год300
22203 Управленческие расходы за отчетный год1241390
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год302912
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29120
23503 Прочие расходы за отчетный год15124
23504 Прочие расходы за предыдущий год1240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15178
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год332
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12146
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УралПромПласт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УралПромПласт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УралПромПласт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (126) = 9.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УралПромПласт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1169+2+124) = 2.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УралПромПласт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (1325) = 2.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УралПромПласт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (1325) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УралПромПласт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралПромПласт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралПромПласт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралПромПласт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УралПромПласт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.937

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.115

Х5 = Выручка/Активы = 10.516

Индекс Альтмана Z = 11.665

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УралПромПласт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (2.26%), рентабельность компании (0.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УралПромПласт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить