Общество с ограниченной ответственностью "Лабиринт-Уфа" ИНН:0258013798 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38480184 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года43961479053819312414
11504 Основные средства на конец предыдущего года4783838193124140
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года205758700
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2244300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года46018484923819312414
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4806238236124140
12103 Запасы на конец отчетного года33698342564221340916535
12104 Запасы на конец предыдущего года428170213409165350
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года84440300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года76902573000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6524031495046648603826
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2599058899938260
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7139000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года754691180924085711672
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5355740857116720
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года568511649500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года16495277300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1122550206281731912632033
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года772956371768320330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1168568211130935731944447
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года821018410004444470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005000500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50050000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2337701114640-17475
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года102404140500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2342701119641802-16975
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1029041905-169750
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года600000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года600000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18894204951039418542
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1899510394185420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года306244197884934512242880
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года699119397704428800
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года9160000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года334298199934435551661422
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года718114408098614220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1168568211130935731944447
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года821018410004444470
21103 Выручка за отчетный год400534829660341111614136254
21104 Выручка за предыдущий год296599811116141362540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год352309525660971103974152737
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25664619532081527370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4822533999377640-16483
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год399537158406-164830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год31148228590400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год29352115076500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1707711140337640-16483
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1060167641-164830
23403 Прочие доходы за отчетный год260652175120915690
23404 Прочие доходы за предыдущий год34617209156900
23503 Прочие расходы за отчетный год35112125794964773
23504 Прочие расходы за предыдущий год1373849647730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16172412320523591-16566
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12689523592-165660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32190237004814909
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2446412859090
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-24168500
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-18518600
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год183354400
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1824300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13136710004918777-17475
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10261322350-174750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1313671000490-17475
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1026132235000
32003 Величина капитала на 31500000
32007 Величина капитала на 31102404000
32008 Величина капитала на 31102904000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))131367000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)131367000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))131367000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)131367000
33003 Величина капитала на 31500000
33007 Величина капитала на 31233771000
33008 Величина капитала на 31234271000
36003 Чистые активы на 31234270000
36004 Чистые активы на 31102904000
41103 Поступления – всего за отчетный год4938038000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4567731000
41193 Прочие поступления за отчетный год370307000
41203 Платежи – всего за отчетный год5516126000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4833751000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год100315000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год8949000
41293 Прочие платежи за отчетный год573111000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-578088000
43103 Поступления – всего за отчетный год618600000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год618600000
43203 Платежи – всего за отчетный год18600000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год18600000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год600000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период21912000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лабиринт-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лабиринт-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лабиринт-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (131367)/Стоимость активов (1168568) = 11.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лабиринт-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (170771)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3523095+311482+0) = 4.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лабиринт-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (170771)/Выручка (4005348) = 4.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лабиринт-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (131367)/Выручка (4005348) = 3.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лабиринт-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лабиринт-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лабиринт-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лабиринт-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лабиринт-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.699

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.138

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.251

Индекс Альтмана Z = 6.141

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лабиринт-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (2.18), коэффициент текущей ликвидности (3.36), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (4.26%), рентабельность компании (3.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лабиринт-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить