Общество с ограниченной ответственностью "Регионгаз" ИНН:0258013935 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38498184 ОКВЭД:52.48.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16851950246
11504 Основные средства на конец предыдущего года1950246174
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16851950246
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1950246174
12103 Запасы на конец отчетного года106674734532
12104 Запасы на конец предыдущего года4734532258
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года209115982114
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7551311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5131195
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года662245
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1140468782486
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года687824862467
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1308988282732
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года882827322641
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года57922482-1190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2482-1190873
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62922982-690
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2982-6901373
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года464642802680
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года428026801030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21511566742
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1566742238
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года679758463422
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года584634221268
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1308988282732
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года882827322641
21103 Выручка за отчетный год335084814538375
21104 Выручка за предыдущий год481453837515331
21203 Себестоимость продаж за отчетный год281513733632406
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год373363240614538
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5357108095969
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год108095969793
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год604978570
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53574703-1888
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4703-1888793
23404 Прочие доходы за предыдущий год419780
23503 Прочие расходы за отчетный год211436372
23504 Прочие расходы за предыдущий год4363720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51464271-2063
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4271-2063873
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10155970
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41313674-2063
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3674-2063873
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41313674-2063
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3674-2063873

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Регионгаз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Регионгаз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Регионгаз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4131)/Стоимость активов (13089) = 31.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Регионгаз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5357)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28151+0+0) = 19.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Регионгаз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5357)/Выручка (33508) = 15.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Регионгаз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4131)/Выручка (33508) = 12.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Регионгаз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регионгаз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регионгаз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регионгаз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Регионгаз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.707

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.316

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.393

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.926

Индекс Альтмана Z = 9.281

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Регионгаз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (15.99%), рентабельность компании (12.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Регионгаз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить