Общество с ограниченной ответственностью "Монтажсервис" ИНН:0258014135 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12699821 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года81000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1343200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года633000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19768600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года86000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года197686050
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года860500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года594000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65050050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года500500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13263600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13263600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года197686050
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года860500
21103 Выручка за отчетный год799754600
21104 Выручка за предыдущий год546000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год730453200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год532000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6931400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год57500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год636900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9000
23503 Прочие расходы за отчетный год42300
23504 Прочие расходы за предыдущий год3000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год594600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год565600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год565600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Монтажсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Монтажсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Монтажсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (565)/Стоимость активов (1976) = 28.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Монтажсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (636)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7304+57+0) = 8.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Монтажсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (636)/Выручка (7997) = 7.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Монтажсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (565)/Выручка (7997) = 7.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Монтажсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Монтажсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.329

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.301

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.49

Индекс Альтмана Z = 5.628

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Монтажсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (1.49), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (7.95%), рентабельность компании (7.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Монтажсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить