Общество с ограниченной ответственностью "Эверест" ИНН:0258014230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12723711 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года470029352615
12104 Запасы на конец предыдущего года293526150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года307536801233
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года368012330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года358187108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1871080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года813368023956
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года680239560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года813368023956
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года680239560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1182415
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года618524515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5245150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года676767
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года67670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года744862113374
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года621133740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года751562783441
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года627834410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года813368023956
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года680239560
21103 Выручка за отчетный год39664605743
21104 Выручка за предыдущий год46057430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32814225716
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42257160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68538027
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год380270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68538027
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год380270
23503 Прочие расходы за отчетный год4963549
23504 Прочие расходы за предыдущий год35490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1892618
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7123
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1182415
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1182415
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24150
61003 Остаток средств на начало отчетного года5800
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год927600
62503 Прочие за отчетный год30300
62003 Поступило средств - всего за отчетный год957900
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год927900
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год29800
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год27100
63263 прочие за отчетный год871000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год927900
64003 Остаток средств на конец отчетного года35800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (118)/Стоимость активов (8133) = 1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (685)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3281+0+0) = 20.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (685)/Выручка (3966) = 17.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (118)/Выручка (3966) = 2.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.084

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.082

Индекс Альтмана Z = 0.841

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (17.27%), рентабельность компании (2.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить