Общество с ограниченной ответственностью "Вокин" ИНН:0258014350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14708412 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года3193200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133116
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3313360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1331686
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3313360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-36276531
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2761810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3755155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года551550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3755155
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года551550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1331686
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3313360
21103 Выручка за отчетный год118748113537
21104 Выручка за предыдущий год481135360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год146046523012
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год465233610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-273159525
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1591750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-273159525
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1591750
23404 Прочие доходы за предыдущий год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год389344
23504 Прочие расходы за предыдущий год93440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-31196481
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год961310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-31196481
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год961310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вокин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вокин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вокин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-311)/Стоимость активов (1) = -31100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вокин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-273)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1460+0+0) = -18.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вокин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-273)/Выручка (1187) = -23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вокин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-311)/Выручка (1187) = -26.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вокин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вокин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вокин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вокин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вокин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -36

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -311

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -311

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.973

Индекс Альтмана Z = -3340.962

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вокин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-36), рентабельность продукции (-23%), рентабельность компании (-26.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вокин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить