Общество с ограниченной ответственностью "Баранкин" ИНН:0258014424 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15289259 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8247330
11504 Основные средства на конец предыдущего года733500
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1450010
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года230873310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года733500
12103 Запасы на конец отчетного года10875240
12104 Запасы на конец предыдущего года524900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43610220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10226040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года157115680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15687250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3879230110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23017750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года71300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10315360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года536-3550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года175454610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года546-3450
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года21400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1450250
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46117300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17301000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года191117550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17551000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3879230110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23017750
21103 Выручка за отчетный год402430820
21104 Выручка за предыдущий год30821590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год370625460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год254600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3185360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5361590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3185360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год536-6490
23403 Прочие доходы за отчетный год84200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11605360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год536-3550
24603 Прочее за отчетный год12900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10315360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год536-3550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10315360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год536-3550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Баранкин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Баранкин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Баранкин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1031)/Стоимость активов (3879) = 26.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Баранкин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (318)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3706+0+0) = 8.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Баранкин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (318)/Выручка (4024) = 7.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Баранкин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1031)/Выручка (4024) = 25.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Баранкин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баранкин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баранкин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баранкин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Баранкин

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.286

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.266

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.299

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.825

Х5 = Выручка/Активы = 1.037

Индекс Альтмана Z = 2.741

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.741<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Баранкин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (7.9%), рентабельность компании (25.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Баранкин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить