ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКТИВМЕТАЛЛ" ИНН:0258014720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22665289 ОКВЭД:71.34.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26252998
11504 Основные средства на конец предыдущего года29250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26252998
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29250
12103 Запасы на конец отчетного года491052
12104 Запасы на конец предыдущего года490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года533334
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5831396
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32084394
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1915-164
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-14190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1905-154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14090
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года46904478
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года44780
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года46904478
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года44780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42370
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32084394
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31390
21103 Выручка за отчетный год1436155
21104 Выручка за предыдущий год1550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1436-154
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1550
22203 Управленческие расходы за отчетный год19170
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-481-154
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13930
23503 Прочие расходы за отчетный год1510
23504 Прочие расходы за предыдущий год260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-496-164
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-496-164
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-496-164
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВМЕТАЛЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВМЕТАЛЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВМЕТАЛЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-496)/Стоимость активов (3208) = -15.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВМЕТАЛЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-481)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1917) = -25.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВМЕТАЛЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-481)/Выручка (1436) = -33.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВМЕТАЛЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-496)/Выручка (1436) = -34.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВМЕТАЛЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВМЕТАЛЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВМЕТАЛЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВМЕТАЛЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВМЕТАЛЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.155

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.373

Индекс Альтмана Z = -1.611

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВМЕТАЛЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (-0.59), рентабельность продукции (-33.5%), рентабельность компании (-34.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВМЕТАЛЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить