ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ФЕНИКС" ИНН:0258014907 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12691280 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29743586
11504 Основные средства на конец предыдущего года35860
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29743586
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35860
12103 Запасы на конец отчетного года51744
12104 Запасы на конец предыдущего года440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года760688
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3911
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1329748
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43034335
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-32-604
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-20-592
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5920
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1717
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года170
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1717
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43064909
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43064909
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43034335
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43350
21103 Выручка за отчетный год6001712
21104 Выручка за предыдущий год7120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51751296
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год826-584
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1360
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год826-584
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5830
23403 Прочие доходы за отчетный год710
23503 Прочие расходы за отчетный год25620
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год641-604
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год626-604
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год626-604
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6030
32003 Величина капитала на 31120
32007 Величина капитала на 31-6040
32008 Величина капитала на 31-5920
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6260
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6260
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6260
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6260
33003 Величина капитала на 31120
33007 Величина капитала на 31-320
33008 Величина капитала на 31-200
36003 Чистые активы на 31-200
36004 Чистые активы на 31-5920
41103 Поступления – всего за отчетный год61420
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год58030
41193 Прочие поступления за отчетный год3390
41203 Платежи – всего за отчетный год61370
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год56910
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2190
41293 Прочие платежи за отчетный год2270
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год50
43103 Поступления – всего за отчетный год47260
43193 Прочие поступления за отчетный год47260
43203 Платежи – всего за отчетный год47230
43293 Прочие платежи за отчетный год47230
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год30
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период80

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ФЕНИКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ФЕНИКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ФЕНИКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (626)/Стоимость активов (4303) = 14.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ФЕНИКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (826)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5175+0+0) = 15.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ФЕНИКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (826)/Выручка (6001) = 13.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ФЕНИКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (626)/Выручка (6001) = 10.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ФЕНИКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ФЕНИКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ФЕНИКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ФЕНИКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ФЕНИКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.692

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.145

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.149

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.005

Х5 = Выручка/Активы = 1.395

Индекс Альтмана Z = 1.48

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.48<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ФЕНИКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (13.76%), рентабельность компании (10.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ФЕНИКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить