Общество с ограниченной ответственностью "Гейзер" ИНН:0259006024 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50800256 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года61200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36817391611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года173916110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103717391611
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года173916110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103717391611
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года173916110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103214861176
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года148611760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5253435
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2534350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5253435
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2534350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103717391611
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года173916110
21103 Выручка за отчетный год10031308939
21104 Выручка за предыдущий год313089390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41526108122
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год261081220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-315520817
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5208170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-315520817
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5208170
23503 Прочие расходы за отчетный год1353239
23504 Прочие расходы за предыдущий год32390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-450488778
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4887780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4178376
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1783760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-454310402
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3104020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гейзер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гейзер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гейзер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-454)/Стоимость активов (1037) = -43.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гейзер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-315)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (415+0+0) = -75.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гейзер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-315)/Выручка (100) = -315 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гейзер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-454)/Выручка (100) = -454 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гейзер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 207.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гейзер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гейзер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 73.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гейзер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гейзер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.438

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.434

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 206.4

Индекс Альтмана Z = 218.903

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гейзер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (73.6), коэффициент быстрой ликвидности (85), коэффициент текущей ликвидности (207.4), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-315%), рентабельность компании (-454%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гейзер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить