Общество с ограниченной ответственностью "СЕЛЬХОЗПРОДУКТСЕРВИС" ИНН:0259006063 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50800303 ОКВЭД:28.75

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7707392624782569
11504 Основные средства на конец предыдущего года3926247825692707
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7707392624780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3926247825690
12103 Запасы на конец отчетного года84014131117519540
12104 Запасы на конец предыдущего года41311175195407537
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10332320
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3232320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4251316313961629
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3160139614432162
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года148148900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года14890900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года68391683
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года839168352
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2213090
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года309640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года131308343134460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года834013446111720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20837122691592413741
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12266159241374112458
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8513171710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года317171840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года86132718190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3271819417
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2283600400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6001000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2283600400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6001000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2750024851641
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1494359381325812010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года593813258120069732
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года176935938157430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года593815743136470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20837122691592413741
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12266159241374112458
21103 Выручка за отчетный год28904289042453220344
21104 Выручка за предыдущий год28904245322034414876
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27479282312391419838
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28231239141981614298
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14256736180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6736185280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14256736180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6736185110
23303 Проценты к уплате за отчетный год601261287202
23304 Проценты к уплате за предыдущий год261287202266
23403 Прочие доходы за отчетный год3480217017728245
23404 Прочие доходы за предыдущий год2170177282456165
23503 Прочие расходы за отчетный год3679234019388434
23504 Прочие расходы за предыдущий год2340193884346331
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6252421650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2421651200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год69454742
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45472584
24603 Прочее за отчетный год-2251300
24604 Прочее за предыдущий год-5130180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5341468873
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год146887762
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год534146880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14688770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СЕЛЬХОЗПРОДУКТСЕРВИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СЕЛЬХОЗПРОДУКТСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СЕЛЬХОЗПРОДУКТСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (534)/Стоимость активов (20837) = 2.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СЕЛЬХОЗПРОДУКТСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1425)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27479+0+0) = 5.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СЕЛЬХОЗПРОДУКТСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1425)/Выручка (28904) = 4.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СЕЛЬХОЗПРОДУКТСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (534)/Выручка (28904) = 1.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СЕЛЬХОЗПРОДУКТСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕЛЬХОЗПРОДУКТСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕЛЬХОЗПРОДУКТСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕЛЬХОЗПРОДУКТСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СЕЛЬХОЗПРОДУКТСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.087

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Х5 = Выручка/Активы = 1.387

Индекс Альтмана Z = 1.455

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.455<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СЕЛЬХОЗПРОДУКТСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (4.93%), рентабельность компании (1.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СЕЛЬХОЗПРОДУКТСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить