Общество с ограниченной ответственностью " Глория " ИНН:0259006218 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48869457 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1104113811731208
11504 Основные средства на конец предыдущего года1138117312080
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1365000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2469113811730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1138117312080
12103 Запасы на конец отчетного года35581610671254
12104 Запасы на конец предыдущего года816106712541163
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1353180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31801
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49081910850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года819108512540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2959195722582462
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1957225824621166
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5135135130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5135135130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9084163630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4163633210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1421929876834
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года929876834779
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года63081400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года814000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года63081400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года814000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90821413821428
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21413821428387
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90821413820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года214138216280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2959195722582462
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1957225824621166
21103 Выручка за отчетный год9529608358485739
21104 Выручка за предыдущий год6083584857394609
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8896626356205512
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6263562055124581
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год633-1802280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1802282270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год633-1802280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1802282270
23303 Проценты к уплате за отчетный год1415496
23304 Проценты к уплате за предыдущий год154960
23403 Прочие доходы за отчетный год2511800
23404 Прочие доходы за предыдущий год118000
23503 Прочие расходы за отчетный год152190137166
23504 Прочие расходы за предыдущий год19013716619
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год492-267420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-26742550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год492-2674255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-26742559
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год492-267420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-26742550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Глория

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Глория

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Глория

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (492)/Стоимость активов (2959) = 16.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Глория

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (633)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8896+0+0) = 7.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Глория

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (633)/Выручка (9529) = 6.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Глория

Рентабельность компании

Чистая прибыль (492)/Выручка (9529) = 5.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Глория

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Глория

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Глория

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Глория

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Глория

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.166

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.924

Индекс Альтмана Z = 1.702

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.702<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Глория

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.65), коэффициент текущей ликвидности (2.04), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (6.64%), рентабельность компании (5.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Глория

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить