Общество с ограниченной ответственностью "Эколог" ИНН:0259006962 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03700904 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года984896846
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года896846882
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года598739884
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7398841321
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года158216351730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года163517302203
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года158216351730
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года163517302203
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года212019
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года201910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года156116151711
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года161517112193
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года156116151711
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161517112193
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года158216351730
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года163517302203
21103 Выручка за отчетный год142421383413158
21104 Выручка за предыдущий год138341315815974
21203 Себестоимость продаж за отчетный год138151334612681
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год133461268115541
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год427488477
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год488477433
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год427488477
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год488477433
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год427488477
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год488477433
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год416478468
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год478468433
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1090
41103 Поступления – всего за отчетный год1424200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1424200
41203 Платежи – всего за отчетный год1438300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1112500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год222100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год41600
41293 Прочие платежи за отчетный год62100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-14100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-14100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эколог

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эколог

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эколог

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (1582) = 0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эколог

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (427)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13815+0+0) = 3.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эколог

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (427)/Выручка (14242) = 3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эколог

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (14242) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эколог

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эколог

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эколог

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эколог

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эколог

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.27

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 1.936

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.936<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эколог

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (3%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эколог

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить