ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРАРНЫЕ ТРАДИЦИИ" ИНН:0259007885 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77856390 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года115829695624488447965
11504 Основные средства на конец предыдущего года69562448844796540763
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11582969562448840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6956244884479650
12103 Запасы на конец отчетного года85571689576221536692
12104 Запасы на конец предыдущего года68957622153669222940
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5603122800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1228000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года423721447551023917
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14475510237925752
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5550000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2742001616106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200161610619
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4801060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13941884860690390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8486069039407150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25524815442211392388680
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1544221139238868069474
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3272327232720
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3272327232620
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5013501350130
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5013501350130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18800072579280550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7257928055196380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года196285808643634027913
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80864363402791332570
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года32527184582205630110
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года18458220563011015999
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года533370231419611645
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года7023141961164512756
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3786025481362520
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2548136252417550
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4290189050003000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21103437873944114012
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4378739441140125149
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2110348077413310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4807741331190120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25524815442211392388680
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1544221139238868069474
21103 Выручка за отчетный год165855888343776651399
21104 Выручка за предыдущий год88834377665139948017
21203 Себестоимость продаж за отчетный год73118547293384147966
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54729338414796639619
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год927373410539250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34105392534330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год927373410539250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34105392534330
23303 Проценты к уплате за отчетный год7669392745554968
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3927455549684113
23403 Прочие доходы за отчетный год34676159451058517792
23404 Прочие доходы за предыдущий год1594510585177927543
23503 Прочие расходы за отчетный год4214152115822137
23504 Прочие расходы за предыдущий год1521158221370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1155304460284190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год446028419141200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1097820
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год78200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11542144524841714120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4452484171412011828
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1154214452484170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год445248417141200
32003 Величина капитала на 313272000
32005 Величина капитала на 315013000
32007 Величина капитала на 3172579000
32008 Величина капитала на 3180864000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))115549000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)115549000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))115549000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)115549000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))128000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)128000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))128000
33218 Убыток (ИТОГО)128000
33003 Величина капитала на 313272000
33005 Величина капитала на 315013000
33007 Величина капитала на 31188000000
33008 Величина капитала на 31196285000
36003 Чистые активы на 31196285000
36004 Чистые активы на 3180864000
41103 Поступления – всего за отчетный год164983000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год152347000
41193 Прочие поступления за отчетный год12636000
41203 Платежи – всего за отчетный год197663000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год177519000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5669000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7669000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год64000
41293 Прочие платежи за отчетный год6742000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-32680000
42103 Поступления – всего за отчетный год490000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год490000
42203 Платежи – всего за отчетный год5500000
42293 Прочие  платежи за отчетный год5500000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5010000
43103 Поступления – всего за отчетный год86183000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год56579000
43193 Прочие поступления за отчетный год29604000
43203 Платежи – всего за отчетный год48419000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год48419000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год37764000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период74000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРАРНЫЕ ТРАДИЦИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРАРНЫЕ ТРАДИЦИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРАРНЫЕ ТРАДИЦИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (115421)/Стоимость активов (255248) = 45.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРАРНЫЕ ТРАДИЦИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (92737)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (73118+0+0) = 126.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРАРНЫЕ ТРАДИЦИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (92737)/Выручка (165855) = 55.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРАРНЫЕ ТРАДИЦИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (115421)/Выручка (165855) = 69.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРАРНЫЕ ТРАДИЦИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРАРНЫЕ ТРАДИЦИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРАРНЫЕ ТРАДИЦИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРАРНЫЕ ТРАДИЦИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРАРНЫЕ ТРАДИЦИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.464

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.452

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.453

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.329

Индекс Альтмана Z = 11.057

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРАРНЫЕ ТРАДИЦИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.02), коэффициент текущей ликвидности (6.34), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (55.91%), рентабельность компании (69.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРАРНЫЕ ТРАДИЦИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить