ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИРИШКА" ИНН:0259008007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79641110 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года279925501998
12104 Запасы на конец предыдущего года255019980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26153
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года282525652001
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года256520010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года282525652001
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года256520010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года198117321186
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года173211860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года248122321686
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года223216860
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года154146130
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1461300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года154146130
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1461300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года190187185
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1871850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года190187185
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1871850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года282525652001
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года256520010
21103 Выручка за отчетный год310382963025958
21104 Выручка за предыдущий год29630259580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год287882770824492
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27708244920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год225019221466
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год192214660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год225019221466
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год192214660
23404 Прочие доходы за предыдущий год3700
23503 Прочие расходы за отчетный год269227280
23504 Прочие расходы за предыдущий год2272800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год198117321186
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год173211860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год198117321186
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год173211860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год198117321186
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год173211860
32003 Величина капитала на 3150000
32007 Величина капитала на 31173200
32008 Величина капитала на 31223200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)24900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)24900
33003 Величина капитала на 3150000
33007 Величина капитала на 31198100
33008 Величина капитала на 31248100
36003 Чистые активы на 31248100
36004 Чистые активы на 31223200
41103 Поступления – всего за отчетный год3103800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3103800
41203 Платежи – всего за отчетный год3102700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2931700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год144100
41293 Прочие платежи за отчетный год26900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРИШКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРИШКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРИШКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1981)/Стоимость активов (2825) = 70.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРИШКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28788+0+0) = 7.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРИШКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2250)/Выручка (31038) = 7.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРИШКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1981)/Выручка (31038) = 6.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРИШКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРИШКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРИШКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРИШКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРИШКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.933

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.701

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.701

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.212

Индекс Альтмана Z = 20.689

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРИШКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (14.87), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (7.25%), рентабельность компании (6.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРИШКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить