Общество с ограниченной ответственностью "Волна" ИНН:0259008840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94279451 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12059321350
12104 Запасы на конец предыдущего года93213502266
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года536121
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года612140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9735
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года73530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года126710661376
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106613762336
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года126710661376
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года106613762336
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505505505
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505505505
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1057651
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года765129
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года610581556
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года581556534
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300300300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года657185520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1855201502
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года657485820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4858201802
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года126710661376
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года106613762336
21103 Выручка за отчетный год258236653451
21104 Выручка за предыдущий год366534512903
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170027462599
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год274625992020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год882919852
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год919852883
22103 Коммерческие расходы за отчетный год677723681
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год723681687
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год205196171
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год196171196
23503 Прочие расходы за отчетный год273432
23504 Прочие расходы за предыдущий год343236
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год178162139
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год162139160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год149137117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13711797
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год292522
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год252263
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год292522
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год252263

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Волна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Волна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Волна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (1267) = 2.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Волна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (205)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1700+677+0) = 8.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Волна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (205)/Выручка (2582) = 7.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Волна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (2582) = 1.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Волна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Волна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.481

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.928

Индекс Альтмана Z = 5.146

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Волна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (1.93), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (7.94%), рентабельность компании (1.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Волна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить