Общество с ограниченной ответственностью "РегионАгро" ИНН:0259009226 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97971804 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года79729748397140955634
11504 Основные средства на конец предыдущего года74839714095563454575
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7972974839794910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7483979491588010
12103 Запасы на конец отчетного года31620298422666549232
12104 Запасы на конец предыдущего года29842266654923259059
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40039227101916775
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92271019167758522
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1092148125492
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14812549220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3671539217369810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3921736981564990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года116444114056116472115300
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года114056116472115300124126
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4973838285335300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3828533530324610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49748382953354032471
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38295335403247131804
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года47940558813891339587
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года55881389133958741776
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4794055881389130
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5588138913395870
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9867119853066023081
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11985306602308111001
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года888978951335920161
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7895133592016139545
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1875619880440190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1988044019432420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года116444114056116472115300
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года114056116472115300124126
21103 Выручка за отчетный год85448640347844879805
21104 Выручка за предыдущий год64034784487980533993
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83004622507784979433
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год62250778497943333496
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год244417845990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17845993720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год244417845990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17845993720
23203 Проценты к получению за отчетный год5300
23204 Проценты к получению за предыдущий год3000
23303 Проценты к уплате за отчетный год102729617105817555
23304 Проценты к уплате за предыдущий год96171058175556093
23403 Прочие доходы за отчетный год22078329312705234782
23404 Прочие доходы за предыдущий год32931270523478213063
23503 Прочие расходы за отчетный год2743203461600126932
23504 Прочие расходы за предыдущий год2034616001269326680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11512475510690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год475510696670
24603 Прочее за отчетный год59000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1145347551069667
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47551069667787
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11453475510690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год475510696670
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3138285000
32008 Величина капитала на 3138295000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11453000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11453000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11453000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)11453000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3149738000
33008 Величина капитала на 3149748000
36003 Чистые активы на 3149738000
36004 Чистые активы на 3138295000
41103 Поступления – всего за отчетный год68936000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год53452000
41193 Прочие поступления за отчетный год15484000
41203 Платежи – всего за отчетный год55700000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год37852000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2111000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год10173000
41293 Прочие платежи за отчетный год5564000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13236000
42103 Поступления – всего за отчетный год699000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год699000
42203 Платежи – всего за отчетный год15290000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год15290000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-14591000
43103 Поступления – всего за отчетный год26630000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год26625000
43193 Прочие поступления за отчетный год5000
43203 Платежи – всего за отчетный год24331000
43293 Прочие платежи за отчетный год24331000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2299000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период944000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РегионАгро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РегионАгро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РегионАгро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11453)/Стоимость активов (116444) = 9.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РегионАгро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2444)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (83004+0+0) = 2.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РегионАгро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2444)/Выручка (85448) = 2.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РегионАгро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11453)/Выручка (85448) = 13.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РегионАгро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РегионАгро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РегионАгро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РегионАгро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РегионАгро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.239

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.746

Индекс Альтмана Z = 3.336

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РегионАгро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.96), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (2.86%), рентабельность компании (13.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РегионАгро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить