ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОДИНА" ИНН:0259009730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84454433 ОКВЭД:01.11.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4073653437473584905
11504 Основные средства на конец предыдущего года65343747358490549044
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года407365343747350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6534374735849050
12104 Запасы на конец предыдущего года2073219472933219002
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года186122046265
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года209122569350120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40736743497304119917
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года674349730411991768503
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010440670
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-37579737131690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года973713169130380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-374797475545361362
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9747554536136231245
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16223184992171923278
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1622318499217190
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1369132591320927042
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13259132092704212782
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года645128205101439794
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года282051014397941198
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года782041464233520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4146423352368360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40736743497304119917
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года674349730411991768503
21103 Выручка за отчетный год2731182162906725182
21104 Выручка за предыдущий год18216290672518213269
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2731155812823022148
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15581282302214812361
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год263583730340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год263583730340
23303 Проценты к уплате за отчетный год2348455170864966
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4551708649662630
23403 Прочие доходы за отчетный год348725126785610042
23404 Прочие доходы за предыдущий год51267856100426072
23503 Прочие расходы за отчетный год45976664214627569
23504 Прочие расходы за предыдущий год6642146275692233
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13452-34321450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-34321455410
24603 Прочее за отчетный год420140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13494-3432131509
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-34321315092117
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-13494-34321310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-34321315090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДИНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДИНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13494)/Стоимость активов (4073) = -331.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2731+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (2731) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13494)/Выручка (2731) = -494.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.92

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.584

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.313

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.303

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.479

Индекс Альтмана Z = -43.891

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.92), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-494.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить