Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз и К" ИНН:0259009755 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84454456 ОКВЭД:19.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года20125217797
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20125217797
12103 Запасы на конец отчетного года3561186372379310114
12104 Запасы на конец предыдущего года1863723793101143848
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года444688928251568
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3561230832793413286
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2308327934133705466
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3561232842818613463
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2328428186135475563
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2620250822661454
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года250822661454749
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2631251922671455
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года251922671455750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года76612211165927995
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года122111659279951075
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года164855492123929
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8554921240133738
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года930207652591912008
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2076525919120924813
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3561232842818613463
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2328428186135475563
21103 Выручка за отчетный год3476153723345430306
21104 Выручка за предыдущий год15372334543030622597
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3401142983144828312
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14298314482831221113
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75107420061994
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1074200619941484
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год202702636611
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7587213041358
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год87213041358873
23304 Проценты к уплате за предыдущий год62902140
23403 Прочие доходы за отчетный год229547171
23404 Прочие доходы за предыдущий год471710
23503 Прочие расходы за отчетный год22300226126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14029010951019
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29010951019840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2848219204
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4821920437
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год112242812705
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год242812705759
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год112242812705
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год242812705759

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алмаз и К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алмаз и К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алмаз и К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (112)/Стоимость активов (3561) = 3.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алмаз и К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (75)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3401+0+0) = 2.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алмаз и К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (75)/Выручка (3476) = 2.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алмаз и К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (112)/Выручка (3476) = 3.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алмаз и К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алмаз и К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алмаз и К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алмаз и К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алмаз и К

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.829

Х5 = Выручка/Активы = 0.976

Индекс Альтмана Z = 2.994

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алмаз и К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (3.83), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (2.16%), рентабельность компании (3.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алмаз и К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить