ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОТЕХНОЛОГИИ" ИНН:0259010239 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61145511 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28736288132388620217
11504 Основные средства на конец предыдущего года28813238862021719847
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2873628813238860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2881323886202170
12103 Запасы на конец отчетного года23240186801853118944
12104 Запасы на конец предыдущего года18680185311894421265
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1301046290777
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1046290777301
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года113000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2348319726188210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1972618821197210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52219485394270739938
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48539427073993841413
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2161621616216160
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2161621616208160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4655534249140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5342491448560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26281269682654025682
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2696826540256827081
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года229671878599197055
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года187859919705525862
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года4492122742782
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2296718829108400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года188291084093290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года120007901000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1771274245373927
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2742453739274288
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2971274253270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2742532749270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52219485394270739938
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48539427073993841413
21103 Выручка за отчетный год14263131981214713198
21104 Выручка за предыдущий год13198121471319810337
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12937118601074411860
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1186010744118609972
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1326133814030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1338140313380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1326133814030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1338140313380
23303 Проценты к уплате за отчетный год1027637650637
23304 Проценты к уплате за предыдущий год637650637513
23403 Прочие доходы за отчетный год3290170534461705
23404 Прочие доходы за предыдущий год1705344617051931
23503 Прочие расходы за отчетный год1948233741412337
23504 Прочие расходы за предыдущий год233741412337492
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год164169580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6958690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1641695869
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6958691291
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год164169580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6958690
32003 Величина капитала на 3110000
32005 Величина капитала на 3121616000
32007 Величина капитала на 314914000
32008 Величина капитала на 3126540000
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-259000
33003 Величина капитала на 3110000
33005 Величина капитала на 3121616000
33007 Величина капитала на 314655000
33008 Величина капитала на 3126281000
36003 Чистые активы на 3126281000
36004 Чистые активы на 3126968000
41103 Поступления – всего за отчетный год16157000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12867000
41193 Прочие поступления за отчетный год3290000
41203 Платежи – всего за отчетный год16044000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9108000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3654000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1027000
41293 Прочие платежи за отчетный год2255000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год113000
43103 Поступления – всего за отчетный год6810000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6810000
43203 Платежи – всего за отчетный год6810000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1428000
43293 Прочие платежи за отчетный год5382000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период113000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХНОЛОГИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХНОЛОГИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1641)/Стоимость активов (52219) = 3.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1326)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12937+0+0) = 10.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1326)/Выручка (14263) = 9.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1641)/Выручка (14263) = 11.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХНОЛОГИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХНОЛОГИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.416

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.013

Индекс Альтмана Z = 4.102

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХНОЛОГИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (7.9), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (9.3%), рентабельность компании (11.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХНОЛОГИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить