Общество с ограниченной ответственностью "Канаш" ИНН:0259010430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61141915 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года72706471693941432678
11504 Основные средства на конец предыдущего года47169394143267819710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7270647169394140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4716939414326780
12103 Запасы на конец отчетного года80241467373646724239
12104 Запасы на конец предыдущего года46737364672423911614
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3391000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3252218073108376674
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года180731083739832871
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года617356521026
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3565210265
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11677165166473560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6516647356319390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1894771123358677064617
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года112335867706461734200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1101101100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1101101100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15026970312298280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7031229828136430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года150379704222993813753
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70422299381375310976
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года37309327694059230546
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3276940592305469593
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3730932769405920
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3276940592305460
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года343011400173295000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1789571448402989
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5714484029898631
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17899144162400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года914416240203180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1894771123358677064617
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года112335867706461734200
21103 Выручка за отчетный год120040817284040620139
21104 Выручка за предыдущий год81728404062013927522
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51950472103033817106
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47210303381710625848
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6809034518100680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год345181006830330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6809034518100680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год345181006830330
23303 Проценты к уплате за отчетный год8789585255044455
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5852550444550
23403 Прочие доходы за отчетный год2232113334227687745
23404 Прочие доходы за предыдущий год133342276877427315
23503 Прочие расходы за отчетный год14811483115173553
23504 Прочие расходы за предыдущий год14831151735532492
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8014140517162550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год405171625527700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18433703
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3370316
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7995740484161852767
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год404841618527676481
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7995740484161850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год404841618527670
32003 Величина капитала на 31110000
32007 Величина капитала на 3170312000
32008 Величина капитала на 3170422000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))79957000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)79957000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))79957000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)79957000
33003 Величина капитала на 31110000
33007 Величина капитала на 31150269000
33008 Величина капитала на 31150379000
36003 Чистые активы на 31150379000
36004 Чистые активы на 3170422000
41103 Поступления – всего за отчетный год133857000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год100863000
41193 Прочие поступления за отчетный год32994000
41203 Платежи – всего за отчетный год135451000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год112827000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5769000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год8651000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год31000
41293 Прочие платежи за отчетный год8173000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1594000
42103 Поступления – всего за отчетный год763000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год763000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год763000
43103 Поступления – всего за отчетный год48113000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год48113000
43203 Платежи – всего за отчетный год47021000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год47021000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1092000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период261000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Канаш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Канаш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Канаш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (79957)/Стоимость активов (189477) = 42.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Канаш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (68090)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51950+0+0) = 131.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Канаш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (68090)/Выручка (120040) = 56.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Канаш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (79957)/Выручка (120040) = 66.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Канаш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 65.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Канаш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Канаш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Канаш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Канаш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.607

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.422

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.423

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.846

Индекс Альтмана Z = 12.239

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Канаш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (18.52), коэффициент текущей ликвидности (65.27), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (56.72%), рентабельность компании (66.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Канаш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить