ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАВЛЕКАНОВСКИЙ ЗАВОД КЕРАМИЧЕСКОГО КИРПИЧА" ИНН:0259010447 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61157129 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года518475328655882478
11504 Основные средства на конец предыдущего года5328655882478147
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года518475328655882478
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5328655882478147
12103 Запасы на конец отчетного года207979772103428631
12104 Запасы на конец предыдущего года977210342863112393
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1719711759120512369
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года117591205123694521
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года357600624664792
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года600624664792588
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38351275372485915792
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27537248591579217502
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года90198808238074116270
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80823807411627017649
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5055767557673500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года557675576735003500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5804024711866308
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24711866308-2545
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5809058238576333808
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58238576333808955
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6737918898000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9188980000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6737918898000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9188980000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25371133971330812462
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13397133081246216694
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25371133971330812462
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13397133081246216694
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года90198808238074116270
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80823807411627017649
21103 Выручка за отчетный год853251005359926798923
21104 Выручка за предыдущий год100535992679892369120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год76969894728842286769
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89472884228676962173
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8356110631084512154
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1106310845121546947
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7047000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7550000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1309351329234102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год351329234102716
23203 Проценты к получению за отчетный год26816990
23204 Проценты к получению за предыдущий год169900
23403 Прочие доходы за отчетный год123224710491422
23404 Прочие доходы за предыдущий год247104914221339
23503 Прочие расходы за отчетный год2908292920012153
23504 Прочие расходы за предыдущий год2929200121531403
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9984720703371
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84720703371652
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2425154430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9960515522853
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60515522853644
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9960515522853
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год60515522853644
32003 Величина капитала на 31557675576735003500
32007 Величина капитала на 3124711866308-2545
32008 Величина капитала на 3158238576333808955
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5566860515582853
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)55668605538252853
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))55668000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)55668000
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)55717000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))99000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)55816000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))99000
33218 Убыток (ИТОГО)99000
33243 Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)55717000
33248 Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)55717000
33003 Величина капитала на 315055767557673500
33007 Величина капитала на 315804024711866308
33008 Величина капитала на 315809058238576333808
36003 Чистые активы на 315809058238576333808
36004 Чистые активы на 3158238576333808955
41103 Поступления – всего за отчетный год116611114577132322128983
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год98267108198108472114488
41193 Прочие поступления за отчетный год1834463792385014495
41203 Платежи – всего за отчетный год122260111037134648124779
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год60734619688009770437
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год21081217112085920293
41293 Прочие платежи за отчетный год40445271163317733606
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-56493540-23264204
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-56493540-23264204

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАВЛЕКАНОВСКИЙ ЗАВОД КЕРАМИЧЕСКОГО КИРПИЧА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАВЛЕКАНОВСКИЙ ЗАВОД КЕРАМИЧЕСКОГО КИРПИЧА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАВЛЕКАНОВСКИЙ ЗАВОД КЕРАМИЧЕСКОГО КИРПИЧА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-99)/Стоимость активов (90198) = -0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАВЛЕКАНОВСКИЙ ЗАВОД КЕРАМИЧЕСКОГО КИРПИЧА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1309)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (76969+7047+0) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАВЛЕКАНОВСКИЙ ЗАВОД КЕРАМИЧЕСКОГО КИРПИЧА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1309)/Выручка (85325) = 1.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАВЛЕКАНОВСКИЙ ЗАВОД КЕРАМИЧЕСКОГО КИРПИЧА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-99)/Выручка (85325) = -0.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАВЛЕКАНОВСКИЙ ЗАВОД КЕРАМИЧЕСКОГО КИРПИЧА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАВЛЕКАНОВСКИЙ ЗАВОД КЕРАМИЧЕСКОГО КИРПИЧА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАВЛЕКАНОВСКИЙ ЗАВОД КЕРАМИЧЕСКОГО КИРПИЧА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАВЛЕКАНОВСКИЙ ЗАВОД КЕРАМИЧЕСКОГО КИРПИЧА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАВЛЕКАНОВСКИЙ ЗАВОД КЕРАМИЧЕСКОГО КИРПИЧА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.144

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.809

Х5 = Выручка/Активы = 0.946

Индекс Альтмана Z = 1.803

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.803<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАВЛЕКАНОВСКИЙ ЗАВОД КЕРАМИЧЕСКОГО КИРПИЧА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (1.53%), рентабельность компании (-0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАВЛЕКАНОВСКИЙ ЗАВОД КЕРАМИЧЕСКОГО КИРПИЧА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить