ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОСХОД" ИНН:0259010736 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64151914 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41139296293618321061
11504 Основные средства на конец предыдущего года29629361832401512491
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4113929629361830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2962936183240150
12103 Запасы на конец отчетного года15725194272309212851
12104 Запасы на конец предыдущего года19427230922395215413
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26221899648780
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года189964817121400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года633520277538
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года352027758019
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1841024846240170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2484624017262440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59549544756020035230
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54475602005025929323
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010095740
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1009574225460
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2040196419640
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1964196419640
13603 Резервный капитал на конец отчетного года9474947400
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года9474000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2969424524212160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года245242121664860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41308360623275416330
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36062327543099614433
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года808810934135414959
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года109341354149592950
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года75897199943611283
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года719994361128310398
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1567718133229770
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1813322977162420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2140040001500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4242804691158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28046915211542
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года256428044690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года280446930210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59549544756020035230
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54475602005025929323
21103 Выручка за отчетный год32220344262297919958
21104 Выручка за предыдущий год34426229792181911631
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28858328312465018346
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32831246502004910104
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33621595-16710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1595-167117700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33621595-16710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1595-167117700
23303 Проценты к уплате за отчетный год188919991896871
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19991896954222
23403 Прочие доходы за отчетный год11542416381692902
23404 Прочие доходы за предыдущий год4163816960433647
23503 Прочие расходы за отчетный год758345128441746
23504 Прочие расходы за предыдущий год4512844491882
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5432330817580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3308175819410
24603 Прочее за отчетный год186000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5246330817581897
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3308175819414870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5246330817580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3308175819410
32003 Величина капитала на 31100000
32005 Величина капитала на 311964000
32006 Величина капитала на 319474000
32007 Величина капитала на 3124524000
32008 Величина капитала на 3136062000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5246000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5246000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5246000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5246000
33003 Величина капитала на 31100000
33005 Величина капитала на 311964000
33006 Величина капитала на 319474000
33007 Величина капитала на 3129770000
33008 Величина капитала на 3141308000
36003 Чистые активы на 3141308000
36004 Чистые активы на 3136062000
41103 Поступления – всего за отчетный год46717000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год33638000
41193 Прочие поступления за отчетный год13079000
41203 Платежи – всего за отчетный год49469000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год32096000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2888000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1889000
41293 Прочие платежи за отчетный год12596000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2752000
43103 Поступления – всего за отчетный год3000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3000000
43203 Платежи – всего за отчетный год3705000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3705000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-705000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3457000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5246)/Стоимость активов (59549) = 8.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3362)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28858+0+0) = 11.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3362)/Выручка (32220) = 10.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5246)/Выручка (32220) = 16.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.302

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.265

Индекс Альтмана Z = 5.258

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (7.18), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (10.43%), рентабельность компании (16.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить