ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАЗАНГУЛОВСКОЕ ОПЫТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО" ИНН:0259010750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64151920 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года85759880988771641214
11504 Основные средства на конец предыдущего года88098877164121413153
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года85759880988771641214
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года88098877164121413153
12103 Запасы на конец отчетного года83101321152471120103
12104 Запасы на конец предыдущего года3211524711201038203
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года959-927460
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года-9274600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2873625013180078698
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года250131800786981126
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года215111516715
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1151671551
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114947572344442529266
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5723444425292669380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20070614533213214170480
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1453321321417048022533
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13400134001340013400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13400134001340013400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14169338352150061850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года383521500618501417
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года155093517522840615250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51752284061525014817
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года40524498045842330751
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4980458423307510
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года40524498045895831286
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4980458958312860
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года81473219197456456
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года508935629415584082
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года356294155840821260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5089437764477723944
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4377644777239447716
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20070614533213214170480
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1453321321417048022533
21103 Выручка за отчетный год145415628524854619035
21104 Выручка за предыдущий год6285248546190359806
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45120390954131015424
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3909541310154248338
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1002952375772363611
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23757723636111468
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7303200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100295230277204674
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2302772046741468
23303 Проценты к уплате за отчетный год8764831293395223
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8312933952230
23403 Прочие доходы за отчетный год1513211771194369233
23404 Прочие доходы за предыдущий год11771194369233901
23503 Прочие расходы за отчетный год3119318839563716
23504 Прочие расходы за предыдущий год243939563716952
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1035442329813345968
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24047133459681417
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год186166189535
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1661895350
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-535000
24603 Прочее за отчетный год-17000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1033412313213156433
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23346131564331417
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1033412313213156433
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23346131564331417
32003 Величина капитала на 3113400134001340013400
32007 Величина капитала на 31383521500618501417
32008 Величина капитала на 3151752284091525014817
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1033412334613156433
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1033412334613156433
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1033412334613156433
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1033412334613156433
33003 Величина капитала на 3113400134001340013400
33007 Величина капитала на 3114169338352150061850
33008 Величина капитала на 31155093517522840615250
36003 Чистые активы на 31155093517522840615250
36004 Чистые активы на 3151752284061525014817
41103 Поступления – всего за отчетный год13707412048812492530021
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12473012030012476015762
41193 Прочие поступления за отчетный год123440014226
41203 Платежи – всего за отчетный год11872612204513590330067
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год102489981931032529287
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3650355833913613
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год876420128290715223
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год251166189535
41293 Прочие платежи за отчетный год35720011409
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год18348-1557-10978-46
42103 Поступления – всего за отчетный год3000000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год3000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год30000-51502-31302
43103 Поступления – всего за отчетный год4600006414643618
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4600006414643618
43203 Платежи – всего за отчетный год653120043618
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год653120012738
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-193120641460
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2036-15571666-31348

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЗАНГУЛОВСКОЕ ОПЫТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЗАНГУЛОВСКОЕ ОПЫТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЗАНГУЛОВСКОЕ ОПЫТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103341)/Стоимость активов (200706) = 51.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЗАНГУЛОВСКОЕ ОПЫТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (100295)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45120+0+0) = 222.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЗАНГУЛОВСКОЕ ОПЫТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (100295)/Выручка (145415) = 68.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЗАНГУЛОВСКОЕ ОПЫТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103341)/Выручка (145415) = 71.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЗАНГУЛОВСКОЕ ОПЫТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЗАНГУЛОВСКОЕ ОПЫТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЗАНГУЛОВСКОЕ ОПЫТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЗАНГУЛОВСКОЕ ОПЫТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЗАНГУЛОВСКОЕ ОПЫТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.547

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.515

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.516

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.4

Индекс Альтмана Z = 12.305

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЗАНГУЛОВСКОЕ ОПЫТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (6.07), коэффициент текущей ликвидности (22.59), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (68.97%), рентабельность компании (71.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЗАНГУЛОВСКОЕ ОПЫТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить