ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИСЛОРОД" ИНН:0259010768 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64151943 ОКВЭД:52.48.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года281332122708
11504 Основные средства на конец предыдущего года321227080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года281332122708
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года321227080
12103 Запасы на конец отчетного года781883
12104 Запасы на конец предыдущего года18830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года483250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12623343
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года233430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года293932353051
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года323530510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года41100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1145410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года454100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года120015252106
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года152521060
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года120015252106
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года152521060
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года133542700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5427000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года97563365
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года633650
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года62081170
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года811700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17281256935
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12569350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года293932353051
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года323530510
21103 Выручка за отчетный год216238923037
21104 Выручка за предыдущий год389230370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год187922062664
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год220626640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2831686373
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16863730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2831686373
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16863730
23303 Проценты к уплате за отчетный год142350236
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3502360
23403 Прочие доходы за отчетный год6400
23503 Прочие расходы за отчетный год14211210
23504 Прочие расходы за предыдущий год112100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год220215137
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2151370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год160182122
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1821220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1603315
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-973315
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33150
32003 Величина капитала на 311100
32008 Величина капитала на 311100
33003 Величина капитала на 311100
33008 Величина капитала на 311100
41103 Поступления – всего за отчетный год222700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год216200
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3000
41193 Прочие поступления за отчетный год3500
41203 Платежи – всего за отчетный год222700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год87000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год20600
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год14200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год16000
41293 Прочие платежи за отчетный год84900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИСЛОРОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИСЛОРОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИСЛОРОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-160)/Стоимость активов (2939) = -5.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИСЛОРОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (283)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1879+0+0) = 15.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИСЛОРОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (283)/Выручка (2162) = 13.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИСЛОРОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-160)/Выручка (2162) = -7.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИСЛОРОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИСЛОРОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИСЛОРОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИСЛОРОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИСЛОРОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.289

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = -1.564

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИСЛОРОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (13.09%), рентабельность компании (-7.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИСЛОРОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить