ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСАГРОСЕРВИС" ИНН:0259010895 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67839858 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1430421169152357762
11504 Основные средства на конец предыдущего года211691523577627303
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года32017500
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года175000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1462421344152350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года213441523577620
12103 Запасы на конец отчетного года2206559350816470
12104 Запасы на конец предыдущего года5593508164703696
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года41000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1181253716232419
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2537162324194713
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16214577474
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14577474167
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3549831667810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8316678093630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18172296602201617125
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29660220161712515879
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6027-17545-139970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-17545-139971570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5997-17515-13967167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17515-13967167-57
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года157001570000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года157001570000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1040579157113111
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года791571131118411
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13764235601957213847
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2356019572138477525
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2416931475202830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3147520283169580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18172296602201617125
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29660220161712515879
21103 Выручка за отчетный год31803288142663830471
21104 Выручка за предыдущий год28814266383047117982
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42086318784063429888
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31878406342988817725
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10283-3064-139960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3064-139965830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10283-3064-139960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3064-139965830
23403 Прочие доходы за отчетный год1902212066339611850
23404 Прочие доходы за предыдущий год120663396118505700
23503 Прочие расходы за отчетный год1072212559354412153
23504 Прочие расходы за предыдущий год125593544121535960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1983-3557-141440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3557-141442800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1021056
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2105613
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год175000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1993-3384-14154224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3384-14154224-67
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1993-3384-141540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3384-141542240
32003 Величина капитала на 3130000
32007 Величина капитала на 31-17545000
32008 Величина капитала на 31-17515000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1981000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1981000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1981000
33218 Убыток (ИТОГО)1981000
33003 Величина капитала на 3130000
33007 Величина капитала на 31-6027000
33008 Величина капитала на 31-5997000
36003 Чистые активы на 31-5997000
36004 Чистые активы на 31-17515000
41103 Поступления – всего за отчетный год41770000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год41679000
41193 Прочие поступления за отчетный год91000
41203 Платежи – всего за отчетный год41753000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год35017000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3810000
41293 Прочие платежи за отчетный год2926000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год17000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период17000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСАГРОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСАГРОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСАГРОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1993)/Стоимость активов (18172) = -10.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСАГРОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10283)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42086+0+0) = -24.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСАГРОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10283)/Выручка (31803) = -32.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСАГРОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1993)/Выручка (31803) = -6.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСАГРОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСАГРОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСАГРОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСАГРОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСАГРОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.562

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.248

Индекс Альтмана Z = -5.038

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСАГРОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-0.33), рентабельность продукции (-32.33%), рентабельность компании (-6.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСАГРОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить