Общество с ограниченной ответственностью "Цветок Курая" ИНН:0259012564 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12731619 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года154143
12104 Запасы на конец предыдущего года14376
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12285
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8524
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года549
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года330237
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года237216
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года330237
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года237216
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17435
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3574
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18445
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4584
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года146192
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года192132
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года146192
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года192132
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года330237
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года237216
21103 Выручка за отчетный год9691206
21104 Выручка за предыдущий год1206797
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5991031
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1031619
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год370175
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год175178
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год370175
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год175178
23503 Прочие расходы за отчетный год185134
23504 Прочие расходы за предыдущий год13491
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18541
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4187
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год116
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год613
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17435
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3574
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17435
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3574

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Цветок Курая

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Цветок Курая

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Цветок Курая

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (174)/Стоимость активов (330) = 52.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Цветок Курая

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (370)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (599+0+0) = 61.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Цветок Курая

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (370)/Выручка (969) = 38.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Цветок Курая

Рентабельность компании

Чистая прибыль (174)/Выручка (969) = 17.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Цветок Курая

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Цветок Курая

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Цветок Курая

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Цветок Курая

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Цветок Курая

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.558

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.527

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.561

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.26

Индекс Альтмана Z = 10.471

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Цветок Курая

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (2.26), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (38.18%), рентабельность компании (17.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Цветок Курая

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить