ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИГЕНСЕ" ИНН:0259012677 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16802262 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1242411424931
11504 Основные средства на конец предыдущего года124249310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1242411424931
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года124249310
12103 Запасы на конец отчетного года601547475972
12104 Запасы на конец предыдущего года474759720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78904331623
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43316230
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года200007000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года250070000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2969685
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года696850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15934524915280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7749152800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года283581667316211
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20173162110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года35000500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года35005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12041511549
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12045490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года471415211059
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года471410590
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2350007000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года950070000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2350007000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года950070000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года144151528152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года595981520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года144151528152
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года595981520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года283581667316211
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20173162110
21103 Выручка за отчетный год24797786789113
21104 Выручка за предыдущий год4259291130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24693680058553
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4178385530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1041673560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8095600
22203 Управленческие расходы за отчетный год780216
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1122160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год963673344
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6973440
23404 Прочие доходы за предыдущий год723000
23503 Прочие расходы за отчетный год9639095
23504 Прочие расходы за предыдущий год114950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6555490
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6555490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6555490
32003 Величина капитала на 311000
32005 Величина капитала на 31350000
32007 Величина капитала на 31120400
32008 Величина капитала на 31471400
33003 Величина капитала на 311000
33005 Величина капитала на 31350000
33007 Величина капитала на 31120400
33008 Величина капитала на 31471400
36003 Чистые активы на 31471400
36004 Чистые активы на 31471400
41103 Поступления – всего за отчетный год24797700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год24797700
41203 Платежи – всего за отчетный год25163500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год25059400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7800
41293 Прочие платежи за отчетный год96300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-365800
43103 Поступления – всего за отчетный год1065800
43193 Прочие поступления за отчетный год1065800
43203 Платежи – всего за отчетный год704000
43293 Прочие платежи за отчетный год704000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год361800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИГЕНСЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИГЕНСЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИГЕНСЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (28358) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИГЕНСЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (963)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (246936+0+78) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИГЕНСЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (963)/Выручка (247977) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИГЕНСЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (247977) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИГЕНСЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 96.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИГЕНСЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 54.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИГЕНСЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИГЕНСЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИГЕНСЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.557

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.199

Индекс Альтмана Z = 3.863

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИГЕНСЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (54.99), коэффициент текущей ликвидности (96.76), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (0.39%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИГЕНСЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить