ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"ПРОМСТРОЙ" ИНН:0259012846 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20833558 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года741120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года741120
12104 Запасы на конец предыдущего года47310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года97512
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года205123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21413446
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года134460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года214208158
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2081580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года199198148
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1981480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года214208158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2081580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года214208158
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2081580
21103 Выручка за отчетный год6532925636
21104 Выручка за предыдущий год29256360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2451543198
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15431980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4081382438
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13824380
22203 Управленческие расходы за отчетный год981231
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3101370407
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13704070
23403 Прочие доходы за отчетный год1421920
23404 Прочие доходы за предыдущий год19200
23503 Прочие расходы за отчетный год4511394279
23504 Прочие расходы за предыдущий год13942790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1-5148
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-51480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1-5148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-51480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1-5148
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-51480
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3119800
32008 Величина капитала на 3120800
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)30500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)29900
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29900
33278 Дивиденды (ИТОГО)29900
33003 Величина капитала на 311500
33007 Величина капитала на 3119900
33008 Величина капитала на 3121400
36003 Чистые активы на 3121400
36004 Чистые активы на 3120800
41103 Поступления – всего за отчетный год90200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год79500
41193 Прочие поступления за отчетный год10700
41203 Платежи – всего за отчетный год41500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2900
41293 Прочие платежи за отчетный год800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год48700
43103 Поступления – всего за отчетный год500
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год500
43203 Платежи – всего за отчетный год29900
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год29900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-29400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период19300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРОМСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРОМСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРОМСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (214) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРОМСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (310)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (245+0+98) = 90.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРОМСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (310)/Выручка (653) = 47.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРОМСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (653) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРОМСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРОМСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРОМСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРОМСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРОМСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.76

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРОМСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (47.47%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРОМСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить