ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДМК-РИТЭЙЛ" ИНН:0259013007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22660010 ОКВЭД:52.27.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1167220
11504 Основные средства на конец предыдущего года2200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1167220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2200
12103 Запасы на конец отчетного года550192
12104 Запасы на конец предыдущего года1920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5756197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1527205
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7833594
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9000814
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года143120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1531120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7469694
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7469694
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9000814
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8140
21103 Выручка за отчетный год5971013308
21104 Выручка за предыдущий год133080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год457639317
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год93170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год139473991
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год96912723
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год27230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42561268
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12680
23403 Прочие доходы за отчетный год2640
23503 Прочие расходы за отчетный год27071232
23504 Прочие расходы за предыдущий год12320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год181336
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год150
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-38-8
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-80
24603 Прочее за отчетный год-11
24604 Прочее за предыдущий год-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год141120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год141120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год200
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31200
32008 Величина капитала на 311200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))141120
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1411120
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))141120
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)141120
33003 Величина капитала на 31100100
33007 Величина капитала на 31143120
33008 Величина капитала на 311531120
36003 Чистые активы на 311531120
36004 Чистые активы на 311200
41103 Поступления – всего за отчетный год5772313573
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5581313309
41193 Прочие поступления за отчетный год1910264
41203 Платежи – всего за отчетный год5640113468
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5163011600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год28711026
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9339
41293 Прочие платежи за отчетный год1807803
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1322105
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1322205

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМК-РИТЭЙЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМК-РИТЭЙЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМК-РИТЭЙЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1411)/Стоимость активов (9000) = 15.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМК-РИТЭЙЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45763+9691+0) = 7.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМК-РИТЭЙЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4256)/Выручка (59710) = 7.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМК-РИТЭЙЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1411)/Выручка (59710) = 2.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМК-РИТЭЙЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМК-РИТЭЙЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМК-РИТЭЙЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМК-РИТЭЙЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМК-РИТЭЙЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.201

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.205

Индекс Альтмана Z = 2.34

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.34<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМК-РИТЭЙЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (7.13%), рентабельность компании (2.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМК-РИТЭЙЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить