ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДМК-ОПТТРЕЙД" ИНН:0259013014 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22660046 ОКВЭД:51.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8250
12103 Запасы на конец отчетного года580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6887739943
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года399430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6988539943
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года399430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7071039943
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года399430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22711085
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23711185
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1502711863
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года118630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5331226895
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года268950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6833938758
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года387580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7071039943
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года399430
21103 Выручка за отчетный год647379423393
21104 Выручка за предыдущий год4233930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год539780337550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3375500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10759985843
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год858430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9902680716
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год807160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85735127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51270
23303 Проценты к уплате за отчетный год25381157
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11570
23403 Прочие доходы за отчетный год18783276
23404 Прочие доходы за предыдущий год760
23503 Прочие расходы за отчетный год1923642672
23504 Прочие расходы за предыдущий год26720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15031374
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год317289
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2890
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-16-15
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11861085
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11861085
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10850
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3110850
32008 Величина капитала на 3111850
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11861085
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11861185
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11861085
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)11861085
33003 Величина капитала на 31100100
33007 Величина капитала на 3122711085
33008 Величина капитала на 3123711185
36003 Чистые активы на 3123711185
36004 Чистые активы на 3111850
41103 Поступления – всего за отчетный год653787364649
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год615611343046
41193 Прочие поступления за отчетный год3817621603
41203 Платежи – всего за отчетный год654638376378
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год617910359065
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год27921817
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1121924
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год392318
41293 Прочие платежи за отчетный год3242314254
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-851-11729
43103 Поступления – всего за отчетный год347308206432
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год347308206332
43203 Платежи – всего за отчетный год345507194703
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год345507194703
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год180111729
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМК-ОПТТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМК-ОПТТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМК-ОПТТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1186)/Стоимость активов (70710) = 1.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМК-ОПТТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8573)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (539780+99026+0) = 1.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМК-ОПТТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8573)/Выручка (647379) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМК-ОПТТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1186)/Выручка (647379) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМК-ОПТТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМК-ОПТТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМК-ОПТТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМК-ОПТТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМК-ОПТТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.234

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 1.768

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.768<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМК-ОПТТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.32%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМК-ОПТТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить