ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗЕРНОВЫЕ ИНВЕСТИЦИИ" ИНН:0259013247 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22685151 ОКВЭД:63.12.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года45440
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года20
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11693617168
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года171680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3481
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года285240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12182845695
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года456950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12182845695
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года456950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-168691271
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-168591281
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6230813305
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года133050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7637931109
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года311090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13868744414
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года444140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12182845695
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года456950
21103 Выручка за отчетный год8251725505
21104 Выручка за предыдущий год255050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10276823873
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год238730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-202511632
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-202511632
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16320
23304 Проценты к уплате за предыдущий год980
23403 Прочие доходы за отчетный год40364377
23404 Прочие доходы за предыдущий год43770
23503 Прочие расходы за отчетный год7084347
23504 Прочие расходы за предыдущий год43470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-169231564
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6010
24604 Прочее за предыдущий год2930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-175241271
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-175241271
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОВЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОВЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОВЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17524)/Стоимость активов (121828) = -14.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОВЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-20251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (102768+0+0) = -19.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОВЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-20251)/Выручка (82517) = -24.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОВЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17524)/Выручка (82517) = -21.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОВЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОВЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОВЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОВЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОВЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.373

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.139

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.122

Индекс Альтмана Z = 0.915

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОВЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (-24.54%), рентабельность компании (-21.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОВЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить