Общество с ограниченной ответственностью "Дюртюли- Башоргтехника" ИНН:0260001567 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:31222562 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года64076440
11504 Основные средства на конец предыдущего года7644040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года64076440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7644040
12103 Запасы на конец отчетного года1532065
12104 Запасы на конец предыдущего года2065510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года338254139
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года254139143
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года961371485
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3714851027
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1452831629
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8316791180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20921595669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15957191220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19141473607
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14736711002
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17812262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12248218
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17812262
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12248218
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20921595669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15957191220
21103 Выручка за отчетный год331137673629
21104 Выручка за предыдущий год376736293974
21203 Себестоимость продаж за отчетный год279331663235
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год316631783389
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год518601394
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год601451585
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год518601394
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год601451585
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год518601394
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год601451585
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год779059
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год906887
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год441511335
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год511383498

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дюртюли- Башоргтехника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дюртюли- Башоргтехника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дюртюли- Башоргтехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (441)/Стоимость активов (2092) = 21.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дюртюли- Башоргтехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (518)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2793+0+0) = 18.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дюртюли- Башоргтехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (518)/Выручка (3311) = 15.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дюртюли- Башоргтехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (441)/Выручка (3311) = 13.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дюртюли- Башоргтехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дюртюли- Башоргтехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дюртюли- Башоргтехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дюртюли- Башоргтехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дюртюли- Башоргтехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.609

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.211

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.248

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.753

Индекс Альтмана Z = 17.64

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дюртюли- Башоргтехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.4), коэффициент быстрой ликвидности (7.3), коэффициент текущей ликвидности (8.16), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (15.64%), рентабельность компании (13.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дюртюли- Башоргтехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить