МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОММУНАЛЬНИК" ГОРОДА ДЮРТЮЛИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0260001905 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03279296 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4000
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года2182800
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года4556600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года218284560642156
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года456064215644145
12103 Запасы на конец отчетного года360042472649
12104 Запасы на конец предыдущего года424726492390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3023131773131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года317725654414
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54818802
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18802217
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5665660
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5665660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3494580086582
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года800865827023
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года567735361448738
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года536144873851168
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года459245923973
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года45923973500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года229124554739418
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года455473941845936
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года275045013946835
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года501394683549880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года338534751903
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года347519031182
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2588400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2926934751903
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года347519031288
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года567735361448738
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года536144873851168
21103 Выручка за отчетный год466753276929318
21104 Выручка за предыдущий год327692931839086
21203 Себестоимость продаж за отчетный год497603230129141
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год323012914138972
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3085468177
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год468177114
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3085468177
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год468177114
23403 Прочие доходы за отчетный год5194411449
23404 Прочие доходы за предыдущий год411449498
23503 Прочие расходы за отчетный год1444493271
23504 Прочие расходы за предыдущий год493271173
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год665386348
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год386348415
24603 Прочее за отчетный год628351336
24604 Прочее за предыдущий год351336401
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год373512
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год351214
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год373512
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год351214
32003 Величина капитала на 3145923973500
32007 Величина капитала на 31455473941845936
32008 Величина капитала на 31501394683549880
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3761290
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3767483473
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))37350
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)37350
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2267206518
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2267234446518
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2267206518
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2267234446518
33003 Величина капитала на 31459245923973
33007 Величина капитала на 31229124554739418
33008 Величина капитала на 31275045013946835
36003 Чистые активы на 31275045013946835
36004 Чистые активы на 31501394683549880
41103 Поступления – всего за отчетный год450013343430254
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год369863158929677
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год691314100
41193 Прочие поступления за отчетный год11024350
41203 Платежи – всего за отчетный год476623384829544
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год172061230310457
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год176101423513219
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1076405332
41293 Прочие платежи за отчетный год20827310536
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2661-414710
42103 Поступления – всего за отчетный год37560217
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год375600
42203 Платежи – всего за отчетный год56537012
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год56537012
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год3191-370205
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период530-784802

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНИК ГОРОДА ДЮРТЮЛИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНИК ГОРОДА ДЮРТЮЛИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНИК ГОРОДА ДЮРТЮЛИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (56773) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНИК ГОРОДА ДЮРТЮЛИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3085)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49760+0+0) = -6.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНИК ГОРОДА ДЮРТЮЛИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3085)/Выручка (46675) = -6.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНИК ГОРОДА ДЮРТЮЛИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (46675) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНИК ГОРОДА ДЮРТЮЛИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНИК ГОРОДА ДЮРТЮЛИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНИК ГОРОДА ДЮРТЮЛИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНИК ГОРОДА ДЮРТЮЛИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНИК ГОРОДА ДЮРТЮЛИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.556

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.94

Индекс Альтмана Z = 4.718

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНИК ГОРОДА ДЮРТЮЛИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (-6.61%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНИК ГОРОДА ДЮРТЮЛИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить