Открытое акционерное общество "Дюртюлинский производственный комбинат" ИНН:0260004536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:02958960 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года704970496984
11504 Основные средства на конец предыдущего года704969846984
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года704970496984
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года704969846984
12104 Запасы на конец предыдущего года102410241024
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года105281190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года811970440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3367328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62817925
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года108591498352
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года914983498949
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81341620115336
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года162011533615933
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81201521014400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года152101440014994
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года877877877
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года877877877
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1411459
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1145962
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1411459
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1145962
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81341620115336
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года162011533615933
21103 Выручка за отчетный год534314151002
21104 Выручка за предыдущий год141510021493
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2253638515
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год638515556
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3090777487
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год777487937
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3090777487
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год777487937
23503 Прочие расходы за отчетный год172214223
23504 Прочие расходы за предыдущий год214223292
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2918563264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год563264645
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2758563264
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год563264645

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Дюртюлинский производственный комбинат

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Дюртюлинский производственный комбинат

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Дюртюлинский производственный комбинат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2758)/Стоимость активов (8134) = 33.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Дюртюлинский производственный комбинат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3090)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2253+0+0) = 137.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Дюртюлинский производственный комбинат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3090)/Выручка (5343) = 57.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Дюртюлинский производственный комбинат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2758)/Выручка (5343) = 51.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Дюртюлинский производственный комбинат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 77.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Дюртюлинский производственный комбинат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 77.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Дюртюлинский производственный комбинат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Дюртюлинский производственный комбинат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Дюртюлинский производственный комбинат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.132

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.339

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.359

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 580

Индекс Альтмана Z = 613.384

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Дюртюлинский производственный комбинат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.36), коэффициент быстрой ликвидности (77.5), коэффициент текущей ликвидности (77.5), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (57.83%), рентабельность компании (51.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Дюртюлинский производственный комбинат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить