Общество с ограниченной ответственностью "Тан" ИНН:0260005924 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45236259 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7070108278
11504 Основные средства на конец предыдущего года70108278414
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года70701080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года701082780
12103 Запасы на конец отчетного года6000356230593076
12104 Запасы на конец предыдущего года3562305930762000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1693199312931710
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1993129317101447
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года828920929
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8920929181
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7775564445610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5644456148150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7845571446695093
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5714466950934042
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1397133912811460
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1339128114601429
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1500150000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4948287533883633
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2875338836332613
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6448437533880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4375338836330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7845571446695093
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5714466950934042
21103 Выручка за отчетный год11559111381532614642
21104 Выручка за предыдущий год13904153261464211239
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9336110581187814611
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11058152811165411227
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22238034480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28464529880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год222380450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год284645310
23403 Прочие доходы за отчетный год16000
23503 Прочие расходы за отчетный год21812200
23504 Прочие расходы за предыдущий год2788000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5858450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5845310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58584531
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58453120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58)/Стоимость активов (7845) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2223)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9336+0+0) = 23.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2223)/Выручка (11559) = 19.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58)/Выручка (11559) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.36

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.217

Индекс Альтмана Z = 2.659

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (19.23%), рентабельность компании (0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить